昨日，第十八屆發行審核委員會2020年第112次發審委會議召開，審核結果顯示，偉時電子股份有限公司(簡稱“偉時電子”)首發獲通過。這是今年過會的第128家企業(未含科創板)。
截至目前，今年科創板已過會87家企業。加上科創板，截至目前，今年一共過會215家企業。
偉時電子本次發行的保薦機構為民生證券，保薦代表人為施衛東、廖陸凱。這是民生證券今年保薦成功的第10單IPO項目。此前，1月16日，民生證券保薦的成都康華生物制品股份有限公司過會;1月17日，民生證券保薦的鄭州捷安高科股份有限公司過會;3月26日，民生證券保薦的江蘇圖南合金股份有限公司和南京科思化學股份有限公司過會;4月29日，民生證券保薦的北京全時天地在線網絡信息股份有限公司過會;5月14日，民生證券保薦的四會富仕電子科技股份有限公司過會;6月4日，民生證券保薦的山東玻纖集團股份有限公司和華文食品股份有限公司過會;7月23日，民生證券保薦的浙江維康藥業股份有限公司過會。
偉時電子主要從事背光顯示模組、液晶顯示模組等產品研發、生產、銷售，公司產品主要應用于中高端汽車、手機、平板電腦、數碼相機、小型游戲機、工控顯示等領域。此外，公司還研發、生產、銷售觸摸屏、橡膠件、五金件等產品。
截至本招股說明書簽署日，渡邊庸一直接持有偉時電子1.25億股，占公司股份總數的78.04%，為偉時電子的控股股東、實際控制人。報告期內，渡邊庸一始終直接或間接控制發行人及偉時有限不低于78.04%的股權，偉時有限及發行人的實際控制人未發生過變更。
偉時電子擬在上交所主板公開發行股票數量不超過5320.84萬股，占發行后總股本比例不低于25%，發行后總股本不超過2.13億股。偉時電子擬募集資金10.08億元，其中，8.35億元用于背光源擴建及裝飾板新建項目，1.12億元用于生產線自動化技改項目，6180.98萬元用于研發中心建設項目。
發審委會議提出問詢的主要問題
1、報告期內發行人扣非后凈利潤逐期下滑。請發行人代表說明：(1)發行人報告期內扣非凈利潤逐期下滑的原因及合理性;(2)發行人的主要產品車載領域背光顯示模組各期銷量持續下滑的原因及合理性，是否和同行業可比公司保持一致;(3)發行人的主要產品背光顯示模組、液晶顯示模組以及橡膠件等在主要客戶的采購份額中是否已發生較大變化;(4)OLED技術對車載顯示系統目前的實際應用情況和未來的前景，未來液晶顯示面板是否有被OLED面板取代的趨勢，發行人所處的經營環境是否將發生重大不利變化;(5)發行人的核心技術優勢，發行人應對未來技術的更新換代的相關措施，是否有相關的技術儲備;(6)新冠疫情對發行人業績的影響;結合2020年盈利預測情況，說明發行人經營業績下滑趨勢是否已扭轉，是否仍存在對發行人生產經營造成重大不利影響的事項。請保薦代表人說明核查依據、過程，并發表明確核查意見。
2、報告期各期發行人前五大客戶集中度超過80%。請發行人代表說明：(1)客戶集中度較高且逐年增加的原因及合理性，是否對主要客戶構成重大依賴，是否符合行業特點，發行人為降低客戶集中度所采取的措施及其有效性;(2)主要客戶與發行人的交易價格和信用政策與其他客戶之間是否存在明顯差異;(3)發行人由通過貿易商銷售改為直接與終端客戶交易是否違反相關協議約定，是否存在潛在糾紛或訴訟;(4)針對夏普集團原有傳統產品收入持續下降和大尺寸產品拓收的具體措施及有效性，對夏普集團收入是否具有持續性和穩定性;(5)發行人報告期內對日本顯示器集團營業收入持續增長的原因及合理性;(6)日本顯示器集團目前最新的經營情況，是否存在破產的風險，對發行人經營及財務狀況的具體影響;(7)結合發行人主要客戶經營狀況、所處行業市場前景以及目前在手訂單情況，說明現有客戶合作關系的可持續性及穩定性，發行人是否具備持續開發新產品或開拓新領域客戶的能力，未來業務發展是否具有可持續性。請保薦代表人說明核查依據、過程，并發表明確核查意見。
3、請發行人代表說明：(1)用工總人數報告期變動的合理性;與發行人產量或銷量是否呈匹配關系;(2)各崗位人員平均薪酬變動的原因，與可比公司相比是否具有合理性;(3)正式員工勞動關系解除是否合法合規，是否存在潛在的違法處罰風險和糾紛，對發行人生產經營是否造成影響;(4)是否存在體外墊付費用等利益輸送情形。請保薦代表人說明核查依據、過程，并發表明確核查意見。
