2020年7月21日，中國人民銀行發(fā)布《關(guān)于印發(fā)〈銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)綠色金融業(yè)績評價方案〉的通知(征求意見稿)》(以下簡稱《方案》)，對2018年7月發(fā)布的《關(guān)于開展銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)綠色信貸業(yè)績評價的通知》(銀發(fā)〔2018〕180號)進(jìn)行了更新。
一位央行工作人員對《中國經(jīng)營報》記者坦言，與國外綠色金融發(fā)展的背景不同，我國綠色金融市場更多地體現(xiàn)了自身金融市場監(jiān)管體制的特點，也與國家改革發(fā)展的進(jìn)程相結(jié)合，注重頂層設(shè)計、政策推動的“自上而下”特征相對明顯。
順應(yīng)更新需求
隨著評價工作的開展和相關(guān)政策的調(diào)整，綠色信貸業(yè)績評價方案也面臨更新需求。例如，金融機(jī)構(gòu)呼吁統(tǒng)籌考核綠色貸款和綠色債券業(yè)績，綠色貸款統(tǒng)計制度調(diào)整導(dǎo)致綠色信貸考核需要過渡方案，業(yè)績評價結(jié)果需要拓展新的應(yīng)用場景等。因此，有必要結(jié)合前期評價工作開展情況，統(tǒng)籌考慮金融機(jī)構(gòu)的各類綠色金融業(yè)務(wù)，修訂形成新的《方案》。
央行統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，截至2019年末，國內(nèi)金融機(jī)構(gòu)本外幣綠色貸款余額為10.22萬億元，比年初增長15.4%。分用途看，綠色交通運(yùn)輸項目和可再生能源及清潔能源項目貸款余額分別為4.47萬億元和2.49萬億元，比年初分別增長14.3%和11.0%。分行業(yè)看，交通運(yùn)輸、倉儲和郵政業(yè)綠色貸款余額4.33萬億元，比年初增長16.2%;電力、熱力、燃?xì)饧八a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)綠色貸款余額3.05萬億元，比年初增長9.3%。
據(jù)記者了解，央行將根據(jù)綠色金融標(biāo)準(zhǔn)和統(tǒng)計制度的完善程度對納入評價范圍的綠色金融業(yè)務(wù)進(jìn)行動態(tài)管理。當(dāng)前納入評價范圍的綠色金融業(yè)務(wù)包括綠色貸款和綠色債券。后續(xù)對納入評價范圍的綠色金融業(yè)務(wù)的調(diào)整，央行將另行通知。
央行表示，在編制《方案》過程中始終堅持以下原則：一是公開透明。《方案》立足市場化導(dǎo)向和可持續(xù)原則，以充分發(fā)揮評價機(jī)制的激勵約束作用、提升金融機(jī)構(gòu)拓展綠色金融業(yè)務(wù)的內(nèi)在動力為目標(biāo)，內(nèi)容完全公開，并先行征求和吸收了代表性金融機(jī)構(gòu)的意見建議。二是因地制宜。《方案》鼓勵中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)根據(jù)轄區(qū)實際情況出臺實施細(xì)則，適當(dāng)調(diào)整評價指標(biāo)和權(quán)重系數(shù)等內(nèi)容，合規(guī)拓展評價結(jié)果應(yīng)用方式，使評價辦法更加契合區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展特征，更好發(fā)揮綠色金融對區(qū)域綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展的支持作用。三是全面完整。在考核范圍上，《方案》進(jìn)一步豐富了綠色金融業(yè)務(wù)的覆蓋范圍，統(tǒng)籌考慮綠色貸款和綠色債券業(yè)務(wù)開展情況，并為進(jìn)一步考核綠色股權(quán)投資、綠色信托等新業(yè)態(tài)預(yù)留了空間。在指標(biāo)設(shè)定上，《方案》采用定量評價與定性評價相結(jié)合的考核方法，定量指標(biāo)的設(shè)置兼顧數(shù)量與質(zhì)量，有利于更加全面地反映金融機(jī)構(gòu)的綠色金融業(yè)績。四是動態(tài)考核。綠色金融業(yè)績評價在定量考核部分不設(shè)置固定門檻，而是根據(jù)《方案》公布的既定規(guī)則對參評機(jī)構(gòu)進(jìn)行整體考核，有利于動態(tài)反映金融機(jī)構(gòu)綠色金融業(yè)績的變化，防止主觀設(shè)定偏差影響考核結(jié)果。
金融機(jī)構(gòu)正通過綠色金融產(chǎn)品、工具和業(yè)務(wù)模式的創(chuàng)新，持續(xù)推動綠色金融可持續(xù)發(fā)展。匯豐中國副行長兼工商金融主管方嘯認(rèn)為，隨著更多“新基建”的落地與深化，5G、人工智能、工業(yè)物聯(lián)網(wǎng)等新應(yīng)用將帶來更多的綠色技術(shù)創(chuàng)新，為可持續(xù)發(fā)展帶來新動能。
強(qiáng)調(diào)可持續(xù)發(fā)展
前述央行工作人員認(rèn)為，綠色金融與普通金融的本質(zhì)區(qū)別在于“一個內(nèi)化和兩個強(qiáng)化”。具體而言，將環(huán)境外部性這一準(zhǔn)公共物品的成本和收益內(nèi)化;強(qiáng)化環(huán)保和經(jīng)濟(jì)社會的可持續(xù)發(fā)展，即將環(huán)境影響因素納入投資決策中，引導(dǎo)資金關(guān)注環(huán)境和社會效益，引導(dǎo)企業(yè)生產(chǎn)注重綠色環(huán)保，引導(dǎo)消費(fèi)者形成綠色消費(fèi)理念，從而增強(qiáng)社會經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)性;強(qiáng)化金融業(yè)自身的可持續(xù)發(fā)展，通過增強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)對環(huán)境風(fēng)險的認(rèn)知，突出金融在實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的資源合理配置和引導(dǎo)功能，避免注重短期利益的過度投機(jī)行為。
值得一提的是，前述央行工作人員認(rèn)為，綠色金融政策的制定在中央，推手是地方政府，抓手是金融機(jī)構(gòu)。而由于短期利益的不一致，中央、地方、金融機(jī)構(gòu)三者目標(biāo)各異，導(dǎo)致綠色金融政策執(zhí)行往往背道而馳。從中央環(huán)保專項資金的具體使用來看，大量采用直接撥款補(bǔ)助/獎勵的方式，貸款貼息方式運(yùn)用得較少。雖然部分地區(qū)規(guī)定了貸款貼息的支持方式，甚至部分地區(qū)強(qiáng)調(diào)重點污染減排項目原則上全部采取貼息的支持方式，但是從目前收集到的情況來看，實際運(yùn)用貼息的地區(qū)并不多，部分地區(qū)甚至在后期對環(huán)保專項資金管理辦法進(jìn)行修訂時刪除了貸款貼息的規(guī)定。同時，貸款貼息模式執(zhí)行不到位對金融機(jī)構(gòu)盈利產(chǎn)生負(fù)面影響。一般來說，綠色項目在收益率上一般要比非綠色項目低2~3個百分點甚至更低。在沒有貸款貼息的情況下，壓縮真實綠色背景的信貸發(fā)放、為高收益非綠色項目提供貸款，就成為對金融機(jī)構(gòu)極有吸引力的備選項。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)通過放水低“綠色程度”或非綠色項目，“掛羊頭賣狗肉”，造成綠色信貸規(guī)模增長很快的表象，實際上卻沒有把綠色金融落到實處。
《方案》明確了綠色金融業(yè)績評價的實施原則、覆蓋的業(yè)務(wù)范圍、實施的責(zé)任主體及被考核的對象、評價周期、數(shù)據(jù)來源、評價方法、評價結(jié)果的應(yīng)用場景等內(nèi)容，并對前期考核過程中遇到的極端情況和因政策調(diào)整導(dǎo)致的過渡期進(jìn)行了特別安排。
據(jù)悉，綠色金融業(yè)績評價工作自2021年1月起實施(即對2020年第四季度的綠色金融業(yè)績評價開始采用該方案)。評價工作每季度開展一次。第二季度和第四季度評價結(jié)束后，中國人民銀行各分支機(jī)構(gòu)須向中國人民銀行報送半年及全年評價結(jié)果及評價情況說明。
不能忽略的是，金融的本質(zhì)是風(fēng)險控制。前述央行工作人員坦言，必須建立綠色金融風(fēng)險防范機(jī)制，健全問責(zé)制度，制定投融資風(fēng)險考核機(jī)制，引進(jìn)第三方綠色評估機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)綠色金融發(fā)展監(jiān)管。制定專門的綠色融資審查體系，從綠色項目的備案到綠色投融資資金的使用方向都要建立考核體系，嚴(yán)格監(jiān)督資金的使用方向和影響結(jié)果，培育專業(yè)的第三方綠色評估機(jī)構(gòu)，確保綠色融資資金投向真正的綠色項目。將綠色金融業(yè)務(wù)開展成效、環(huán)境風(fēng)險管理情況納入金融機(jī)構(gòu)績效考核體系。依法建立綠色項目投資風(fēng)險補(bǔ)償制度，通過擔(dān)保和保險體系分散金融風(fēng)險。建立綠色金融信息交流交易平臺，解決綠色金融市場中的信息不對稱問題，有效防范信用風(fēng)險和流動性風(fēng)險，加強(qiáng)綠色金融體系自身的抗風(fēng)險能力，加快綠色金融助力綠色發(fā)展的進(jìn)程。(吳婧)
