繼2019年11月26日發(fā)布《系統(tǒng)重要性銀行評估辦法(征求意見稿)》一年后，12月3日，央行、銀保監(jiān)會(huì)正式聯(lián)合發(fā)布《系統(tǒng)重要性銀行評估辦法》(以下簡稱《評估辦法》)，將于2021年1月1日起施行。
央行表示，《評估辦法》作為《關(guān)于完善系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的指導(dǎo)意見》(銀發(fā)〔2018〕301號)的實(shí)施細(xì)則之一，是我國系統(tǒng)重要性銀行認(rèn)定的依據(jù)，也是對我國系統(tǒng)重要性銀行提出附加監(jiān)管要求、恢復(fù)與處置計(jì)劃要求、實(shí)施早期糾正機(jī)制的基礎(chǔ)。
業(yè)內(nèi)專家普遍認(rèn)為，《評估辦法》的出臺意味著加強(qiáng)系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的統(tǒng)籌監(jiān)管作為央行重要職責(zé)，我國在建設(shè)現(xiàn)代中央銀行制度和完善現(xiàn)代金融監(jiān)管體系的道路邁出了重要一步。
防范“大而不能倒”風(fēng)險(xiǎn)
談及此次《評估辦法》出臺的背景，央行有關(guān)部門負(fù)責(zé)人在回答記者提問時(shí)表示，2008年國際金融危機(jī)表明，系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)規(guī)模大、復(fù)雜程度高，與其他金融機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)度強(qiáng)，一旦出現(xiàn)問題，可能對金融體系產(chǎn)生較強(qiáng)的傳染性，對宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行也可能產(chǎn)生較大的沖擊。因此，國際金融危機(jī)以來，強(qiáng)化對系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管、防范“大而不能倒”問題成為全球范圍內(nèi)金融監(jiān)管改革的重要內(nèi)容。從2011年起，金融穩(wěn)定理事會(huì)每年發(fā)布全球系統(tǒng)重要性銀行(G-SIBs)名單，并已經(jīng)形成比較明確的監(jiān)管政策框架。根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布的框架指引，各國也結(jié)合自身實(shí)際建立了國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行(D-SIBs)監(jiān)管政策框架。
系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)因規(guī)模較大、結(jié)構(gòu)和業(yè)務(wù)復(fù)雜、與其他金融機(jī)構(gòu)關(guān)聯(lián)性強(qiáng)，在金融體系中居于重要地位。據(jù)了解，金融穩(wěn)定理事會(huì)(FSB)等國際組織和主要國家，普遍采取了相應(yīng)的制度安排，從附加資本要求、杠桿率等方面提出更高要求，加強(qiáng)對系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的特別監(jiān)管。
中國民生銀行首席研究員溫彬認(rèn)為，歷史反復(fù)證明，對系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管制度不健全、執(zhí)行不到位是全球性金融危機(jī)爆發(fā)的重要原因。當(dāng)前，國際形勢更加復(fù)雜，國際金融市場“灰犀牛”“黑天鵝”事件增多，發(fā)生全球系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)的可能性正在上升。為此，黨中央、國務(wù)院提出要堅(jiān)決防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，不斷增強(qiáng)宏觀審慎監(jiān)管能力。從“空間”維度防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)，就是要以對系統(tǒng)性金融機(jī)構(gòu)的從嚴(yán)監(jiān)管，防止風(fēng)險(xiǎn)在不同金融機(jī)構(gòu)間蔓延、演化，因而對系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)尤其是系統(tǒng)重要性銀行的監(jiān)管，正是我國宏觀審慎監(jiān)管體系的重要組成部分，正是維護(hù)我國金融體系穩(wěn)定的核心出發(fā)點(diǎn)之一。
招聯(lián)金融首席研究員董希淼補(bǔ)充道，黨的十九大報(bào)告提出，“健全貨幣政策和宏觀審慎政策雙支柱調(diào)控框架”。而加強(qiáng)系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管，是完善宏觀審慎政策的重要措施。
值得一提的是，2018年11月，經(jīng)黨中央、國務(wù)院同意，人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)和證監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于完善系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的指導(dǎo)意見》(以下簡稱《指導(dǎo)意見》)，明確了我國系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)評估識別、附加監(jiān)管和恢復(fù)處置的總體制度框架。此次《評估辦法》的出臺則是《指導(dǎo)意見》的細(xì)化和補(bǔ)充。
央行有關(guān)部門負(fù)責(zé)人進(jìn)一步指出，考慮到銀行業(yè)在我國金融體系占有重要地位，工商銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、建設(shè)銀行等4家銀行均已入選全球系統(tǒng)重要性銀行名單，《評估辦法》為后續(xù)發(fā)布系統(tǒng)重要性銀行名單、實(shí)施附加監(jiān)管要求奠定基礎(chǔ)。
約25家銀行有望成第一批系統(tǒng)重要性銀行
就如何評估我國的系統(tǒng)重要性銀行，央行有關(guān)部門負(fù)責(zé)人表示，《評估辦法》明確了我國系統(tǒng)重要性銀行的評估方法、評估范圍、評估流程和工作分工，從規(guī)模、關(guān)聯(lián)度、可替代性和復(fù)雜性四個(gè)維度確立了我國系統(tǒng)重要性銀行的評估指標(biāo)體系。在具體評估時(shí)，將向參評銀行發(fā)送數(shù)據(jù)報(bào)送模板和數(shù)據(jù)填報(bào)說明，收集參評銀行數(shù)據(jù)并開展評估。
具體評估流程為，首先采用定量評估指標(biāo)計(jì)算參評銀行的系統(tǒng)重要性得分，得分達(dá)到100分的銀行被納入系統(tǒng)重要性銀行初始名單。然后再結(jié)合其他定量和定性信息作出監(jiān)管判斷，綜合評估參評銀行的系統(tǒng)重要性。系統(tǒng)重要性銀行最終名單經(jīng)國務(wù)院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會(huì)確定后，由人民銀行和銀保監(jiān)會(huì)聯(lián)合發(fā)布。
記者了解到，此次《評估辦法》是在2019年11月26日發(fā)布的《系統(tǒng)重要性銀行評估辦法(征求意見稿)》基礎(chǔ)上，經(jīng)過1年多周密考慮、反復(fù)論證，并結(jié)合國內(nèi)外金融監(jiān)管演進(jìn)最新趨勢形成的審慎性方案。
相比征求意見稿，《評估辦法》將對系統(tǒng)重要性銀行的定量評估閾值，由300分降低到100分，并將重要性的分組由4組擴(kuò)展為5組。降低準(zhǔn)入分值和細(xì)化差異分組，顯示出監(jiān)管對系統(tǒng)重要性銀行在判斷、評估、準(zhǔn)入、監(jiān)管上的進(jìn)一步審慎和精細(xì)，也意味著后續(xù)出臺的差異化監(jiān)管安排，如額外的附加資本、附加杠桿率等要求，將會(huì)更有區(qū)分性和針對性。
在溫彬看來，受《評估辦法》閾值調(diào)整影響，雖然目前還不能準(zhǔn)確判斷哪些銀行將進(jìn)入系統(tǒng)重要性銀行名單，但結(jié)合“以杠桿率分母衡量的調(diào)整后表內(nèi)外資產(chǎn)余額在所有銀行中排名前30等”備選要求，預(yù)計(jì)6家國有商業(yè)銀行、2家政策性銀行、1家開發(fā)性銀行、12家全國性股份制商業(yè)銀行，以及10家左右規(guī)模較大的城商行有可能將進(jìn)入首次參評范圍，后續(xù)通過打分、定性評估和監(jiān)管判斷，最終有望選定25家左右的銀行作為我國第一批系統(tǒng)重要性銀行。
對于《評估辦法》發(fā)布后，后續(xù)將有哪些監(jiān)管措施。央行有關(guān)部門負(fù)責(zé)人透露，《評估辦法》發(fā)布后，人民銀行將會(huì)同銀保監(jiān)會(huì)制定系統(tǒng)重要性銀行附加監(jiān)管要求。擬從附加資本、杠桿率、大額風(fēng)險(xiǎn)暴露、公司治理、恢復(fù)處置計(jì)劃、信息披露和數(shù)據(jù)報(bào)送等方面對系統(tǒng)重要性銀行提出監(jiān)管要求，還將建立早期糾正機(jī)制，推動(dòng)系統(tǒng)重要性銀行降低復(fù)雜性和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，建立健全資本內(nèi)在約束機(jī)制，提升銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)和吸收損失的能力，提高自救能力，防范“大而不能倒”風(fēng)險(xiǎn)。在制定和實(shí)施附加監(jiān)管要求時(shí)，人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)將充分考慮宏觀經(jīng)濟(jì)形勢、銀行資本補(bǔ)充需求和服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)等因素，合理安排出臺時(shí)機(jī)。針對不同組別和類型的系統(tǒng)重要性銀行，根據(jù)經(jīng)營特點(diǎn)和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)，分類施策，匹配差異化的附加監(jiān)管實(shí)施方案，設(shè)置合理的過渡期安排，確保政策影響中性，穩(wěn)妥有序?qū)嵤?/p>
