因為在承擔大智慧股份有限公司并購重組項目獨立財務顧問時存在違規行為，西南證券近日收到重慶證監局的行政監管措施決定，要求對公司相關項目保薦代表及公司總裁吳堅進行監管談話。
值得一提的是，曾經在業內頗有名氣的西南證券，近年來卻屢次踩雷，多次被監管處罰。此前有專家稱，這與其內控制度不完善、管理混亂等原因密切相關。
西南證券被監管約談
昨日早間消息，重慶證監局在15日公布了一則行政監管措施決定，認為西南證券在擔任上市公司大智慧并購重組項目獨立財務顧問時存在違規行為。據此，對西南證券采取監管談話的行政監管措施，要求西南證券總裁吳堅、保薦代表胡曉莉與葛馨于5月18日下午3點到重慶證監局接受監管談話。
西南證券有哪些具體違規行為呢?重慶監管局指出有三大違規行為。一是未對其2015年1月22日出具的《西南證券股份有限公司關于上海大智慧股份有限公司發行股份及支付現金購買資產并募集配套資金暨關聯交易之獨立財務顧問報告》所利用的涉及大智慧2013年相關的財務數據進行獨立判斷，未反映大智慧被上海證監局采取責令改正監管措施的事實和影響，未對項目交易對方提供的材料進行充分核查;二是在2016年3月8日出具的《西南證券股份有限公司關于上海大智慧股份有限公司終止發行股份及支付現金購買資產并募集配套資金事宜之獨立財務顧問核查意見》未明確說明項目終止原因及揭示對項目的影響程度及其風險;三是項目工作底稿的制作和保存不規范。
在此消息的刺激下，西南證券昨日股價稍稍有所下跌，全天跌幅為1.55%;大智慧也表現疲軟，昨日下跌2.71%。
一年內多次被監管層關注
事實上，這不是西南證券今年第一次收到監管部門的行政監管措施決定。
在今年3月28日，西南證券發布公告稱，公司在日前收到中國證監會《行政監管措施決定書》([2018]58 號)，文件中指出，公司存在合規風控對投資銀行類業務未全面有效覆蓋、內部控制機制未有效執行、部分投資銀行類項目對相關事項核查不充分等違規行為， 反映出公司投資銀行類業務內部控制不完善、內部控制機制未有效執行。
值得注意的是，早在數月前，西南證券就收到了監管部門類似的監管決定。今年1月30日，西南證券公告稱，在日前收到了中國證監會《關于對西南證券股份有限公司采取公開譴責措施的事先告知書》(機構部函[2018]222 號)，文件中所描述的問題大致如上述提到的《行政監管措施決定書》([2018]58 號)。
此外，去年因涉及九好集團忽悠式重組案和大有能源違規案，證監會分別在去年5月12日和5月16日向西南證券下發了兩份《行政處罰決定書》。以九好集團忽悠式重組違規案為例，證監會稱，西南證券在擔任九好集團與鞍重股份重大資產重組獨立財務顧問期間，對并購重組未履行進行充分、廣泛、合理調查的職責，未發現九好集團虛增服務費收入、貿易收入以及銀行存款、未披露3億元定期存單質押信息的事實，且西南證券2016年4月出具的“并購重組獨立財務顧問報告”存在虛假記載、重大遺漏。
著名經濟學家宋清輝在數月前談到西南證券時曾稱，這兩年西南證券陷入“多事之秋”，與其內控制度不完善、管理混亂等原因密切相關。
